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避税，就是在法律允许的范围内最少地缴税。

从法律的角度，避税是个中性词，不是什么小偷小摸不光彩的事情，你也可以叫它合理节税，或者税收筹划。但是，合理的东西未必合法，这个道理众所周知。合理避税说句实话，就是在法律的边缘做文章，游走在“灰色地带”中，稍有不慎，就沦为偷税漏税，这可是法律禁止的行为。

既然这么不安全，还能有什么合理避税的方法吗？

有，而且是一石二鸟。

阳光税优健康险

这是阳光保险集团推出的一款新型人寿保险。

1、先解释，什么叫“税优”？

一时半会儿等不到统一提高起征点，自己先走一步也未尝不可。

咱们算一笔账：小A扣除五险一金后的应纳税所得额为7000元，那么他每月的赋税为（7000-3500）*10%-105=245元。购买了这款保险后，每月的赋税则为（7000-3500-200）*10%-105=225元。税务负担比此前减少20元，一年就能多得240块钱。

虽然例子中每月才省了几十块钱，但是如果你当前的应税额恰好处在税级之间，说不定这200块钱，能救你于水火之中。

规划君整理了一下一年可减免的金额，这个还挺直观的：

“税优”的亮点在于，帮你避税的同时，少交或者不交钱，还能获得一份健康保障。

2、回归“保险”，保障究竟怎样？

规划君觉得提供的保障也不错。

这份健康险，保障范围包括：住院治疗保险金（包括住院前后门诊保险金）、特定门诊保险金、慢性门诊保险金、肿瘤靶向化疗药物保险金、个人账户（万能险）和健康管理服务。

而且按照《个人税收优惠型健康保险业务管理暂行办法》规定，医疗保险的保额不得低于20 万元；保险公司不得因被保险人既往病史拒保，并保证续保。也就是说，不用体检，就算“带病投保”，保险公司也不能拒保。

在用足2400元免税红利的同时，这款保险还具有万能险的功能，可以享受个人账户的增值。从产品介绍上看，保底收益为2.5%，言外之意就是个人账户中的钱不会赔，最低还有2.5%的收益能拿。

3、这么好的保险，谁能买？

买这款保险，或者说这类保险必须要满足：

a）投保人必须为纳税人。没有工作的人、已领取退休金不再纳税的人不能买；

b）最近月度的个人所得税大于零。个人收入<3500的，不能买；

c） 投保时须已连续缴纳个人所得税满1年。如果投保后，用人单位无法开具交税证明不能买；

如果满足上述购买要求，你还得知道：

a）保费要先行全额支付，待保险公司开具发票后，拿着发票给公司HR或财务，才开始抵扣个税减免金额；

b） 每份保单最多抵扣2400元/年，即每月200元抵扣；

c）此类保险目前只能在线下，比如到保险公司的营业部购买；

d）目前，推出此类保险的除了例子中的阳光保险，还有人保健康、泰康养老、中国人保、太平洋人保、平安人保、新华人保、太平人保、建信人保、中意人保、太平养老保险、东吴人保等12家保险公司。

规划君觉得，无论从“税优”和“保障”哪个方面看，这类保险的性价比还是蛮高的。特别是对企业而言，要想避税，给职工配置这样的保险，对自己也是有益无害的。